Критерии отнесения клиентов к категории клиента – налогоплательщика США

КРИТЕРИИ ОТНЕСЕНИЯ КЛИЕНТОВ К КАТЕГОРИИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ США

Для клиентов – физических лиц и индивидуальных предпринимателей:

1. Наличие гражданства США;
2. Клиент является постоянным резидентом США, т.е. имеет разрешение на постоянное или долгосрочное пребывание в США (Green Card);
3. Предоставление клиентом информации о фактах посещения (пребывания) на территории  США на сроки:

• Суммарно 31 день и более в течение текущего года;
• Суммарно 183 дня и более за последние 3 года.

4. Адрес регистрации, фактического проживания или почтовый адрес клиента (доверенного лица клиента) в США;
5. Место рождения клиента – США или на принадлежащих США территориях (Пуэрто-Рико, о-в Гуам, Северные Марианские Острова, Виргинские о-ва);
6. Единственным адресом клиента, известным Банку, является адрес до востребования или номер почтового ящика на территории США;
7. Клиент указал о наличии у него источников дохода на территории США (Возможные виды дохода: оплата услуг, дивиденды, проценты, пенсия, алименты, рента, авторский гонорар, награды, премии, гранты, а также клиент может указать и иные источники дохода);
8. Контактная информация по договору-телефонный номер с регистрацией в США;
9. Клиент осуществляет неоднократные перечисления денежных средств на счета, отрытые в кредитных организациях США;
10. Клиент оформил доверенность на лицо, имеющему гражданство США и (или) проживающему на территории США.

 

Для клиентов – юридических лиц:

1. Организация является резидентом США;
2. Организация зарегистрирована/учреждена в США;
3. Организация имеет статус налогоплательщика США;
4. Телефонный номер (-а) организации зарегистрирован (-ы) в США;
5. Почтовый адрес в США;
6. Заявление на перевод денежных средств, открытый в США;
7. Доверенность выдана лицу с адресом в США;
8. Право подписи предоставлено лицу, имеющему гражданство США и (или) проживающему на территории США;
9. Учредителем / акционером с долей в капитале более 10% и (или) бенефициарным владельцем клиента является лицо, имеющее гражданство США и (или) проживающее на территории США.